Oo, Kon Nagtrabaho ka alang sa Usa ka Gamay nga Ahente; Tingali sa Umaabot Kung dili
Ang Affordable Care Act lamang nagkinahanglan sa mga employer sa paghalad sa mga benepisyo sa insyurans sa panglawas-ngadto sa mga empleyado kinsa nagtrabaho og labing menos 30 ka oras matag semana-kon sila adunay 50 o labaw pa nga mga empleyado . Apan 96 porsyento sa mga employer sa US adunay gamay sa 50 ka mga empleyado, ug sa ingon wala gikinahanglan nga mohatag og mga benepisyo sa panglawas ngadto sa ilang mga trabahante.
Siyempre ang kadaghanan kanila. Sumala sa usa ka surbi nga gihimo sa Transamerica Center for Health Studies sa Agosto 2015, ang mga benepisyo sa seguro sa panglawas gitanyag sa 61 porsyento sa mga negosyante nga adunay dili mokubos sa 50 ka mga empleyado (bisan pa nga kini usa ka taas nga banabana; usa ka National Federation of Independent Business analysis nagpakita nga 29 porsiyento sa mga negosyante nga wala'y 50 ka mga empleyado ang nagtanyag sa coverage sa 2015).
Ang gagmay nga grupo sa mga plano sa seguro sa panglawas anaa sa matag estado, ug ang mga employer nga adunay mas ubos pa sa 25 ka mga empleyado mahimong mahimong kwalipikado alang sa usa ka gamay nga negosyo sa health care tax nga buhis, depende sa average nga kita sa ilang mga empleyado ug pila sa mga premium ang gibayad sa amo.
Apan komosta ang mga tawo nga nagtrabaho alang sa tanang gagmay nga mga negosyo nga wala naghatag og benepisyo sa insurance? Kinahanglan nilang gamiton ang indibidwal nga merkado sa seguro sa panglawas, diin sila makapalit sa coverage pinaagi sa health insurance exchange , o sa gawas sa exchange (subsidyo dili makuha sa gawas sa exchange).
Gitugot ang Pagbaligya sa Abli nga Employer sa tuig 2017
Alang sa mga plano nga gipalit sa indibidwal nga merkado (on o dili), ang enrollee-nga supak sa usa ka amo-ang responsable sa pagbayad sa premium, bisan ang subsidyo (nga sa pagkatinuod tax credits ) makuha sa pagbayloan sa mga tawo nga kwalipikado base sa ilang kinitaan.
Apan ang sayo nga mga regulasyon sa implementasyon sa ACA nagdili sa mga amo gikan sa pagbayad sa mga empleyado alang sa indibidwal nga seguro sa panglawas sa merkado.
Kini nausab sa tuig 2017, ubos sa 21st Century Cures Act (dugang nga mga detalye sa ubos), apan atong tan-awon kon giunsa ang mga lagda gihubad sa wala pa ang 2017:
Ang ACA sa iyang kaugalingon mibiya niini nga isyu medyo bukas sa paghubad, apan ang IRS misunod dayon sa isyu, ug ang silot alang sa dili pagsunod mao ang titulo: usa ka excise tax nga $ 100 kada adlaw, matag aplikante nga may katungod.
Nga mahimo nga ingon ka taas nga $ 36,500 matag tuig sa mga multa alang sa matag empleyado nga alang sa empleyado nagbayad sa indibidwal nga mga premium sa insurance sa panglawas. Ang mga regulasyon gikatakda nga mo-epekto sa Enero 2014, apan ang usa ka transitional relief nga programa gipahimutang nga nakapalangan sa silot hangtud sa Hulyo 2015.
Sa pagkatinuod, ang paagi sa IRS nga naghubad sa balaud sa ACA, ang pagbayad sa mga empleyado alang sa indibidwal nga mga premium sa merkado giisip nga usa ka "employer payment plan." Ang maong mga plano gipailalom sa mga grupo sa mga reporma sa panglawas sa mga grupo sa panglawas, lakip na ang pagdili sa tibuok nga kinabuhi ug sa tinuig nga mga limitasyon sa kaayohan , ug ang gikinahanglan nga pag-atiman sa usa ka pag-atiman sa panglawas nga walay bayad sa enrollee .
Ug, ang IRS ilabi na nagpatin-aw nga ang mga plano sa pagbayad sa empleyado dili mahimong ikombinar sa mga plano sa seguro sa seguro sa panglawas aron matuman ang mga kinahanglanon sa reporma sa merkado. Tinuod kini sa walay pagtagad sa kamatuoran nga ang mga reporma sa merkado sa ACA magamit sa tagsa ka mga plano sa merkado, ug ang tanan nga mga bag-o nga mga plano sa merkado gibaligya nga walay kinabuhi o tinuig nga mga limitasyon sa kaayohan, ug uban sa sama nga mga benepisyo sa pag-atiman sa panglawas sama sa gagmay nga plano sa panglawas sa grupo.
Walay makapugong sa mga amo sa paghatag sa ilang mga empleyado og usa ka pagtaas o taxable bonus imbis sa paghatag og mga health insurance nga mga benepisyo.
Apan ang mga tax-advantaged nga mga benepisyo sa mga premium sa insurance sa mga health insurance ug mga pagbaligya sa kahimsog sa panglawas wala magamit aron mabayran ang mga empleyado alang sa indibidwal nga mga premium sa insurance sa panglawas.
Una nga Pagsulay sa Pagtugot sa Pagbayad sa Balay Dili Na-pass: HR 5447, ang Small Business Health Care Relief Act
Ang HR 5447, usa ka lehitimong balaod nga nailhan isip Small Business Health Care Relief Act of 2016, mahimo nga legal alang sa mga employer nga magbayad sa $ 5,130 kada tuig sa usa ka indibidwal nga market health insurance premiums alang sa empleyado, ug hangtod sa $ 10,260 kung ang polisiya naglangkob sa empleyado pamilya (kini nga kantidad pag-index alang sa inflation).
Ang HR 5447 nagpasa sa House of Representatives niadtong Hunyo 2016, ug adunay suporta sa US Chamber of Commerce ug daghan nga mga organisasyon sa pagpasiugda sa negosyo. Apan kini nahunong sa Senado.
Ang Congressional Budget Office nagtino nga ang HR 5447 adunay "walay epekto sa pederal nga budget deficits sa 2016-2026 nga panahon." Ang salapi nga ibayad ngadto sa mga empleyado alang sa mga premium sa insurance sa panglawas mahimong pre-tax, nga moresulta sa ubos nga kita sa federal income tax. Apan ang federal nga pangagamhanan dili kinahanglan nga mohatag og premium nga subsidyo sa pagbaligya sa mga enrollees kansang mga amo mipili sa pagbayad sa ilang mga premium.
Ang 21st Century Cures Act Miagi sa 2016, Nagtugot sa Pagbayad Sugod sa 2017
Niadtong Disyembre 2016, ang HR34, ang 21st Century Cures Act, gipirmahan sa balaod ni Presidente Obama. Ang lehislasyon daghan kaayo, apan usa sa mga pagbag-o nga gihimo niini mao ang pagtugot sa mga negosyante nga adunay dili mokubos sa 50 ka mga empleyado sa pagtukod sa Qualified Small Employer Health Reimbursement Arrangements (QSEHRA).
Kung ang usa ka gamay nga negosyante dili mohatag og usa ka grupo sa health insurance plan, ang usa ka QSEHRA motugot sa negosyo nga magbayad sa mga empleyado, libre sa buhis, alang sa pipila o sa tanan nga kantidad sa pagpalit sa indibidwal nga merkado sa seguro sa panglawas, sa o sa dili pagbayad (kung ang plano ang gipamalit nga mga bayranan, ang empleyado mahimo pa gihapon nga mahimong kwalipikado alang sa usa ka premium subsidy sa baylo, apan ang bili sa QSEHRA gikonsiderar sa pagtino nga ang affordability sa coverage, ug ang kantidad sa subsidiya sa ACA gikunhod pinaagi sa kantidad nga ang empleyado makadawat gikan sa employer pinaagi sa QSEHRA).
Pinaagi sa paggamit sa QSEHRA, ang kinatibuk-an nga kantidad nga mahimong ibayad sa usa ka empleyado mao ang $ 4,950 alang sa coverage sa usa ka empleyado, ug $ 10,000 alang sa sakop sa pamilya (nga alang sa 2017; ang bili gi-indeks sa umaabot nga mga tuig). Ang maximum nga reimbursement gidalit usab sa bulan, busa usa ka empleyado nga gisuholan sa tunga-tunga sa tuig mahimo lamang nga angayan nga usa ka prorated nga kantidad sa maximum nga tinuig nga pagbayad.
Kinsa ang Gipaluyohan sa Bag-ong Balaod?
Alang sa mga empleyado nga nagtrabaho alang sa mga gagmay nga negosyo nga dili mohatag og health insurance, ang pagkabaton sa premium nga subsidyo sa pagbaligya nag-agad sa kita, lakip ang gidak-on sa pamilya ug ang kantidad sa coverage sa lugar sa aplikante. Sa kinatibuk-an, ang mga subsidyo mabatunan sa kadaghanan nga mga kaso kung ang kita sa balay sa aplikante dili molabaw sa 400 porsyento sa lebel sa kapobrehon.
Kon sa pagkakaron ikaw nakadawat sa usa ka premium subsidy (premium tax credit) sa pagbayad ug ang imong amo nagsugod sa pagbayad sa premium ubos sa usa ka QSEHRA, ang pagbayad sa subsidiya mapakunhod pinaagi sa kantidad sa reimbursement sa amo.
Apan kon dili ka takos sa usa ka premium subsidy sa exchange (o kung ikaw, apan mipili sa pagpalit sa imong coverage sa gawas sa exchange, kung wala ang subsidyo), ang usa ka QSEHRA mahimong direkta nga makabenepisyo kanimo kon ang imong amo mohukom sa pahimusli kana nga kapilian.
Ang gagmay nga mga amo dili kinahanglan nga mobayad sa premium, ingon nga wala sila kinahanglan nga mohalad sa grupo sa health insurance ubos sa ACA. Apan ang usa ka QSEHRA nagtugot kanila nga ang pagkamapasibo sa pagbayad sa mga empleyado alang sa mga premium sa insurance sa panglawas isip kabahin sa ilang package sa benepisyo sa empleyado.
Ang mga premium nga gibayad anaa sa indibidwal nga merkado, nga adunay mas dali nga pagsaka sa premium kaysa sa gamay nga merkado sa grupo sa milabay nga mga katuigan. Ang ubang mga tigpasiugda sa QSEHRA nagtimaan nga mahimo sila magdasig sa dugang mga tawo nga magpalista sa tagsa-tagsa nga pagkasakop sa pamilya, nga nagdugang sa kalig-on sa indibidwal nga merkado.
Mahimo ba sa mga Large Employers ang pagbayad sa Indibidwal nga mga Premyo sa Market?
Ang mga regulasyon karon wala magtugot sa dagkong mga agalon nga magbayad sa indibidwal nga premium sa merkado sa mga empleyado. Ang mga nagpatrabaho nga adunay 50 o labaw pa nga mga full-time nga mga empleyado gikinahanglan nga mohalad sa grupo sa health insurance (gipalit gikan sa usa ka kompaniya sa insyurans o self-insured) aron malikayan ang mandato sa empleyado sa ACA nga silot, ug sila nag-atubang bisan pa sa mas taas nga mga silot, ingon sa gihulagway sa ibabaw, kon sila pagbayad sa mga empleyado alang sa indibidwal nga premium sa merkado.
Apan sa Oktubre 2017, si Presidente Trump mipirma sa usa ka executive order nga sa kadugayan moresulta sa makapahayahay nga mga lagda sa niini nga isyu. Ang mando sa ehekutibo wala mag-usab sa bisan unsa nga mga lagda sa iyang kaugalingon, tungod kay kini nagdumala sa nagkalain-laing mga ahensya sa federal sa "paghunahuna sa mga reglamento nga nagsugyot" nga makahimo sa lainlaing mga tumong.
Ang usa sa maong mga tumong mao ang pagpalapad sa paggamit sa mga kahimanan sa pag-reimbursement sa panglawas (HRAs) ug paghatag og dugang nga pagka-flexible sa ilang paggamit, lakip na ang "pagtugot sa HRAs nga gamiton dungan sa coverage sa nongroup."
Busa ang Departamento sa Labour, Treasury, ug Health & Human Services makahimo og mga bag-ong regulasyon aron ang paggamit sa HRA sa dagkong mga agalon (tingali ang tanan nga mga agalon, o posible sa usa ka piho nga gidaghanon sa mga empleyado). Ang gisugyot nga mga regulasyon kinahanglan nga moagi sa normal nga paghimo sa paghimo sa lagda nga naglakip sa pahibalo sa publiko ug sa panahon sa pagkomento. Apan kung mahuman, kini mag-usab sa mga kalagdaan mahitungod sa paggamit sa HRAs aron pagbayad sa indibidwal nga premium sa merkado.
Kining tanan anaa pa sa kahanginan, tungod kay wala pa kita mahibal-an unsa ang anaa sa mga regulasyon nga tingali gisugyot. Ang mahinungdanon nga hinungdan mao ang pangutana kung ang mga employer motuman sa mando sa employer nga mando pinaagi sa pagbayad sa tanan o usa ka bahin sa indibidwal nga premium sa empleyado sa empleyado, ug usab kon ang reimbursing coverage kinahanglan nga makatagbaw sa mga gikinahanglan nga minimum sa termino sa mga benepisyo nga gihatag niini.
Apan bisan pa ang mga detalye dili pa klaro, makita nga ang mga lagda mahitungod sa mga amo nga nagbayad sa usa ka indibidwal nga market health insurance premium lagmit nga mamahimong pahulay ubos sa Trump Administration.
Mga Tinubdan:
Congress.gov, HR34 - 21st Century Cures Act. Gihimo ang 12/13/2016
Congressional Budget Office, HR5447 nga Small Business Health Relief Act of 2016.
Internal Revenue Service, mga Kaayuhan sa Pag-atiman sa Panglawas sa Trabaho.
Internal Revenue Service, Small Business Credit Health Care ug sa SHOP Marketplace.
Transamerica Center for Health Studies, Survey: Mga Kumpanya Pagdala sa Mandato sa Coverage sa Panglawas , Disyembre 2015.
White House, Opisina sa Press Secretary. Presidential Executive Order nga nagpasiugda sa Pagpili ug Health Competition sa Tinipong Bansa. Oktubre 12, 2017.